HSA లు మరియు HDHP ల యొక్క ABC లు!
ఆరోగ్యం సేవింగ్స్ ఖాతా అంటే ఏమిటి?
ఆరోగ్యానికి పొదుపు ఖాతా (HSA) అనేది ఒక పన్ను-రహిత ప్రాతిపదికపై ఆరోగ్య సంబంధిత ఖర్చుల కోసం మీరు డబ్బును పెట్టగల ఒక రకమైన ఖాతా.
మీరు మాత్రమే ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాకు దోహదం చేయవచ్చు:
- అధిక ప్రీమియంను ఆరోగ్య పథకం (HDHP)
- మెడికేర్తో సహా ఇతర వైద్య భీమా కవరేజీలు కలిగి ఉండవు - అయితే, మీరు ప్రమాదం, అశక్తత, దంత సంరక్షణ, దృష్టి సంరక్షణ, లేదా దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ భీమా వంటి ఆరోగ్య సంబంధ కవరేజ్ ఇతర రకాలకు అనుమతించబడ్డారు.
- వేరొకరి పన్ను రిటర్న్ మీద ఆధారపడిన వాదన కాదు
మీరు మరియు మీ యజమాని రెండూ మీ HSA కు చెల్లిస్తుంది. ఏదేమైనా, రచనల మొత్తము ప్రభుత్వం వార్షిక పరిమితి కంటే ఎక్కువగా ఉండదు. HDHP క్రింద కుటుంబ కవరేజ్ (రెండు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మంది కవరు) కలిగి ఉన్నట్లయితే, మీరు HDHP క్రింద స్వీయ-మాత్రమే కవరేజ్ కలిగి ఉంటే, 2018 లో గరిష్ట సహకారం $ 3,450 మరియు $ 6,850.
మీ HSA కు చేసిన ఏవైనా రచనలు నగదుగా ఉండాలి; స్టాక్ లేదా ఆస్తి యొక్క రచనలు అనుమతించబడవు. కూడా, మీరు మెడికేర్ నమోదు చేసినప్పుడు మీ HSA ఏ రచనలు చేయలేరు. అయితే, మీరు మీ HSA లో డబ్బు ఉంచవచ్చు మరియు పన్ను-రహిత వైద్య ఖర్చులకు చెల్లించడానికి దాన్ని ఉపయోగించవచ్చు.
మీరు అర్హత కలిగిన వైద్య ఖర్చులు లేకుండా మీ HSA నుండి డబ్బును ఉపసంహరించుకుంటే, మీరు ఆదాయపన్నుని డబ్బుపై, అలాగే పెనాల్టీ చెల్లించాలి. మీ హెచ్ ఎ ఎ నుండి పంపిణీపై జరిపిన పెనాల్టీ, తగిన వైద్య ఖర్చులకు ఉపయోగించబడదు, 2011 లో 10 శాతం నుండి 20 శాతం వరకు పెరిగింది, స్థోమత రక్షణ చట్టం ఫలితంగా.
పన్ను ప్రయోజనాలు
ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్ (IRS) ప్రకారం, HSA లు క్రింది పన్ను సంబంధిత ప్రయోజనాలను కలిగి ఉన్నాయి:
- మీరు లేదా మీ యజమాని కంటే వేరొకరు, మీ HSA కు చేసిన రచనల కోసం పన్ను మినహాయింపును పొందవచ్చు.
- మీ యజమాని చేసిన మీ హెచ్ఎస్ఎకు చేసిన సహకారాలు మీ స్థూల ఆదాయం నుండి మినహాయించబడవచ్చు.
- మీరు మీ HSA లో డబ్బుపై చేసే ఏవైనా వడ్డీ లేదా ఇతర ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.
- మీరు "అర్హమైన" మెడికల్ ఖర్చులు చెల్లించడానికి దాన్ని ఉపయోగించినట్లయితే మీరు మీ HSA నుండి తీసుకునే డబ్బు పన్ను రహితంగా ఉంటుంది.
- మీ HSA ఉపయోగించి వైద్య ఖర్చులు కోసం మీరే reimbursing ఏ గడువు ఉంది. మీరు HSA ను స్థాపించిన తర్వాత అర్హత కలిగిన వైద్య వ్యయం అయ్యే వరకు, మీరు HSA నుండి డబ్బును తీసుకోవడానికి సంవత్సరాలు లేదా దశాబ్దాలుగా వైద్య ఖర్చులను కవర్ చేయడానికి (మీ రసీదులను కొనసాగించండి, IRS మిమ్మల్ని అడుగుతుంది వాస్తవానికి, మీరే తిరిగి చెల్లించే వైద్య ఖర్చులకు పాల్పడినట్లు నిరూపించడానికి).
- 65 ఏళ్ళ తరువాత, మీరు ఒక HSA నుండి మీకు కావలసిన ప్రయోజనం కోసం, పెనాల్టీ లేకుండానే తీసుకోవచ్చు. మీరు అర్హత కలిగిన వైద్య ఖర్చులకు డబ్బుని ఉపయోగించకపోతే, మీరు సాంప్రదాయ IRA నుండి మీరు ఉపసంహరణపై ఆదాయపన్నుని చెల్లించాలి.
మీరు IRS పబ్లికేషన్ 969, హెల్త్ సేవింగ్స్ అకౌంట్స్ మరియు ఇతర పన్ను-ఇష్టపడే ఆరోగ్య పధకాలలో పన్ను ప్రయోజనాలు మరియు నియమాలు (HSAs ఎలా పని చేస్తాయో ఉదాహరణలతో సహా) గురించి వివరాలు తెలుసుకోవచ్చు.
ఒక HSA కోసం సైన్ అప్
బ్యాంకులు, ఋణ సంఘాలు, భీమా సంస్థలు మరియు ఇతర ఆర్థిక సంస్థలు HSA ఖాతాల ప్రతిపాదన మరియు పర్యవేక్షణకు అనుమతించబడతాయి. మీ యజమాని మీరు సైన్ అప్ సహాయపడే ఒక ప్రణాళిక ఏర్పాటు ఉండవచ్చు.
మీ HSA మీరు కొననిది కాదని గమనించండి; ఇది మీరు పన్ను ప్రాధాన్యం ఆధారంగా డబ్బును జమ చేసే ఒక పొదుపు ఖాతా.
అధిక ప్రీమియంను ఆరోగ్య పథకం అంటే ఏమిటి?
మీరు HSA ను తెరవాలని అనుకుంటే, మీరు అధిక-తగ్గింపు ఆరోగ్య ప్రణాళికను (HDHP) కలిగి ఉండాలి. ఒక HDHP అనేది ఒక ఆరోగ్య భీమా పధకం, ఇది నిర్దిష్ట IRS నియమాలకు అనుగుణంగా ఉంటుంది. కనీస తగ్గింపులు మరియు గరిష్ట వెలుపల జేబు పరిమితుల గురించిన నిబంధనలు ఉన్నాయి, మరియు తగ్గింపుకు ముందు ప్లాన్ నివారణ సంరక్షణ కాకుండా (ఐ.ఆర్.ఎస్ చేత నిర్వచించబడినది) మినహా ఏ ప్రయోజనాలను అందించలేవు.
2018 లో, ఒక HDHP ఒక్క వ్యక్తికి కనీసం $ 1,300 లేదా కుటుంబానికి $ 2,600 లను తగ్గించగలదు.
మరియు ప్రణాళిక ఒక వ్యక్తి కోసం $ 6.550 లేదా ఒక కుటుంబం కోసం $ 13,100 కంటే ఎక్కువ గరిష్ట అవుట్ ఆఫ్ జేబు కలిగి ఉండకూడదు. అవసరమైన కనీస మినహాయించగల మరియు వెలుపల జేబు ఖర్చులు మొత్తం సంవత్సరానికి సర్దుబాటు చేయబడతాయి ద్రవ్యోల్బణం కోసం.
HDHP ల కోసం వెలుపల జేబు ఖర్చులకు ఎగువ పరిమితులు ఇతర ప్రణాళికలకు వర్తించే సాధారణ గరిష్ట వెలుపల జేబు పరిమితుల కంటే తక్కువగా ఉంటాయి. 2014 లో, ఇవి ఒకేలా ఉన్నాయి, కాని HDHP ల కోసం వెలుపల జేబు పరిమితులను పెంచడానికి ఉపయోగించే సూత్రం ఇతర ప్రణాళికలకు వెలుపల జేబు పరిమితులను పెంచడానికి ఉపయోగించే ఫార్ములా నుండి వేరుగా ఉంటుంది, కాబట్టి ఎగువ పరిమితులు సమయంతో విభేదిస్తాయి.
కాని HDHP లు అధిక వెలుపల జేబు పరిమితులను కలిగి ఉండటం వల్ల, HDHP లు అత్యల్ప ప్రీమియంలతో ఉన్న ప్రణాళికలు తప్పనిసరిగా ఉండవు, ఇది మీరు వ్యక్తిగత మార్కెట్లో మీ స్వంత కవరేజ్ కోసం షాపింగ్ చేస్తున్నట్లయితే స్పష్టంగా ఉంటుంది. కానీ మీ ఎంపికలు యజమాని ద్వారా పరిమితం అయినా మరియు అందుబాటులో ఉన్న ప్రణాళికలలో ఒకటి HDHP గా ఉంటే, మీ యజమాని అందిస్తున్న అత్యల్ప-ధర ప్రణాళిక కావచ్చు, ఇతర అందుబాటులో ఉన్న ప్రణాళికలు లాభాలు (ఆఫీసు సందర్శనల కోసం, మీరు కార్యాలయం సందర్శన పూర్తి ఖర్చు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది బదులుగా) తీసివేత ముందు.
మీరు మీ ఆరోగ్య పధకాల ఖాతాను ఉపయోగించలేరు, మీ ఆరోగ్య పథకాన్ని కవర్ చేయని ఖర్చులకు చెల్లించటానికి సహాయపడుతుంది.
ఒక డాక్టర్ మైక్ డెఫినిషన్: తీసివేత - మీ భీమా పాలసీని చెల్లించటానికి ముందే ఆరోగ్య సంబంధిత ఖర్చుల కోసం మీరు ప్రతి సంవత్సరం చెల్లించాల్సిన మొత్తాన్ని తగ్గించవచ్చు. ఒక HDHP కింద (మీరు ఒక HSA దోహదం చేయడానికి కలిగి ఉండాలి) కింద, మీ తగ్గించబడిన కనీసం $ 1,300 ఒకే కవరేజ్ కోసం, మరియు కుటుంబ కవరేజ్ కోసం కనీసం $ 2,600 ఉంటుంది.
హై-డిడక్టిబుల్ హెల్త్ ప్లాన్లో నమోదు చేస్తోంది
మీ రాష్ట్రంలో ఆరోగ్య భీమాను విక్రయించే ఏదైనా సంస్థ HDHP ని అందించవచ్చు. మీ యజమాని HDHP ను అందించవచ్చు మరియు మీరు మీ రాష్ట్రంలో , మీ ప్రస్తుత భీమా సంస్థలో లేదా మీ రాష్ట్రంలో ఆరోగ్య భీమాను అమ్మడానికి లైసెన్స్ పొందిన ఒక ఏజెంట్ లేదా బ్రోకర్లో ఎక్స్చేంజ్ను సంప్రదించడం ద్వారా అర్హతగల HDHP ని కనుగొనవచ్చు. మీ రాష్ట్ర భీమా విభాగం కూడా అర్హతగల HDHP ల గురించి సమాచారాన్ని అందించగలదు.
క్వాలిఫైడ్ మెడికల్ ఖర్చులు ఏమిటి?
రోగ నిర్ధారణ, నివారణ, తగ్గింపు, చికిత్స, లేదా వ్యాధి నివారణ, మరియు శరీర భాగాన్ని ప్రభావితం చేసే చికిత్సల ఖర్చులు, వైద్యుల ద్వారా అందించబడిన వైద్య సేవల చెల్లింపులు, సర్జన్లు, దంతవైద్యులు మరియు ఇతర వైద్య అభ్యాసకులు, ఈ ప్రయోజనాల కోసం అవసరమైన సామగ్రి, సరఫరా మరియు రోగ నిర్ధారణ పరికరాల ఖర్చులు కూడా ఉన్నాయి. "
స్థోమత రక్షణ చట్టం యొక్క నిబంధనల ప్రకారం, మీ డాక్టర్ మీకు ప్రిస్క్రిప్షన్ను అందిస్తే మినహా, మీరు ఓవర్-ది-కౌంటర్ ఔషధాల ఖర్చులకు పన్ను రహిత ప్రాతిపదికన తిరిగి చెల్లించలేరు.
ఆరోగ్యం సేవింగ్స్ అకౌంట్స్ యొక్క లాభాలు మరియు కాన్స్ ఏమిటి?
US ట్రెజరీ డిపార్ట్మెంట్ HSAs మరియు HDHP ల ప్రయోజనాలు:
- వారు అధిక లేదా ఊహించని వైద్య బిల్లులపై మిమ్మల్ని రక్షించడం ద్వారా భద్రతను అందిస్తారు.
- కవరేజ్ తక్కువ ఆరోగ్య భీమా ప్రీమియంలు కారణంగా మరింత సరసమైనది కావచ్చు, ఎందుకంటే ప్రణాళికలు చేయవు. మీ తగ్గింపును కలుసుకునే వరకు నివారణ సంరక్షణకు మించి ప్రయోజనాలను అందించండి.
- మీ ఇన్సూరెన్స్ కవర్ చేయని ఖర్చులతో సహా వైద్య ఖర్చులకు చెల్లించాల్సిన మీ ఖాతాలో నిధులను ఉపయోగించేందుకు మీకు వశ్యత ఉంటుంది.
- మీరు భవిష్యత్తులో వైద్య ఖర్చులు కోసం మీ ఖాతాలో డబ్బు ఆదా చేయవచ్చు.
- మీరు పెట్టుబడుల సంపాదన ద్వారా మీ ఖాతాను పెంచుకోవచ్చు.
- మీ ఖాతాలో ఎంత డబ్బు సంపాదించాలో, భవిష్యత్తు ఖర్చులకు డబ్బు ఆదా చేయాలా లేదా ప్రస్తుత వైద్య ఖర్చులు చెల్లించాలో మరియు HSA నిధులతో చెల్లించే వైద్య ఖర్చులు ఏమైనా మీరు అన్ని నిర్ణయాలు తీసుకుంటారు. మీరు HSA కాని నిధులతో (అనగా, పన్ను తర్వాత డబ్బుతో) వైద్య ఖర్చులు చెల్లించడానికి ఎంచుకోవచ్చు, మీ రశీదులను సేవ్ చేయండి, ఆపై HSA నుండి పన్ను రహిత డబ్బుతో సంవత్సరాలు లేదా దశాబ్దాల తర్వాత మీరే స్వయంగా చెల్లిస్తారు. ఈ విధంగా, ఒక HSA అత్యవసర నిధి లేదా ప్రారంభ పదవీ విరమణ ఖాతాగా ఉపయోగించవచ్చు.
- ఉద్యోగాలను మార్చడం, మీ వైద్య కవరేజీని మార్చడం, నిరుద్యోగులుగా మారడం, మరొక స్థితికి మారడం, లేదా మీ వైవాహిక స్థితిని మార్చడం కూడా మీరు మీ HSA ను ఉంచుకోవచ్చు. మీరు స్థానంలో HDHP కవరేజ్ ఉన్న సమయంలోనే మీ HSA కు మాత్రమే మీరు సేవలను అందించవచ్చు. కానీ HSA లో డబ్బు మీదే మరియు మీరు ఏ సమయంలో ఆరోగ్య భీమా రకం (లేదా లేదు) సంబంధం లేకుండా, భవిష్యత్తులో ఏ సమయంలో అర్హత వైద్య ఖర్చులు కవర్ ఉపయోగించవచ్చు.
- మీ నిధులు సంవత్సరానికి ఖాతాలో మిగిలి ఉన్నాయి - "దానిని ఉపయోగించుకోవడం లేదా కోల్పోవద్దు" నియమాలు లేవు
అదనంగా, మీ HSA మీరు ట్రిపుల్ పన్ను పొదుపులను అందిస్తుంది:
- మీరు మీ ఖాతాకు దోహదం చేసినప్పుడు పన్ను తగ్గింపు
- పెట్టుబడి ద్వారా పన్ను రహిత ఆదాయాలు
- అర్హత కలిగిన వైద్య ఖర్చులకు పన్ను రహిత ఉపసంహరణలు
వినియోగదారుల సంఘం, కన్స్యూమర్ రిపోర్ట్స్ యొక్క ప్రచురణకర్త, HSA లకు సంబంధించిన చాలా మంది వినియోగదారు సంస్థలు, వారి పన్నులపై ఎక్కువ ఆదా చేయగల ఆశ్రితులు మరియు ధనవంతులైన వ్యక్తులను కలిగి లేని యువ ఆరోగ్యవంతులకు గొప్ప ప్రయోజనాన్ని అందిస్తాయి.
> సోర్సెస్:
> ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్. సరసమైన రక్షణ చట్టం: కౌంటర్ మెడిసిన్స్ అండ్ డ్రగ్స్ మీద ప్రశ్నలు మరియు సమాధానాలు.
> ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్. అంతర్గత రాబడి బులెటిన్. బులెటిన్ సంఖ్య 2018-10 , మార్చి 5, 2018.
> ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్. పబ్లికేషన్ 502. మెడికల్ అండ్ డెంటల్ ఖర్చులు .
> ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్. ప్రచురణ 969 (2017) హెల్త్ సేవింగ్స్ అకౌంట్స్ మరియు ఇతర టాక్-ఫాజర్డ్ హెల్త్ ప్లాన్స్.