మీకు ఆరోగ్య భీమా లేకపోతే పెనాల్టీ ఏమిటి?
మీరు ఆరోగ్య భీమా కలిగి లేనందున పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది? ఆరోగ్య భీమా పెనాల్టీ ఎంత ఉంది? ఏ తక్కువ ఖర్చు: పన్ను పెనాల్టీ చెల్లించడం లేదా ఆరోగ్య భీమా కొనుగోలు?
స్థూల రక్షణ చట్టం యొక్క మరింత వివాదాస్పద భాగాలలో ఒకటి అమెరికన్లకు ఆరోగ్య భీమా కల్పించాల్సిన వ్యక్తిగత ఆదేశం . అమెరికన్లు తక్కువ సంఖ్యలో ఆరోగ్య భీమా కల్పించాల్సిన అవసరాన్ని మినహాయించినా , మాకు మిగిలిన వారు పెనాల్టీను, షేర్ బాధ్యత చెల్లింపును ఎదుర్కొంటున్నారు, మేము బీమాలేని వారు.
ACA యొక్క భవిష్యత్తు భాగస్వామ్య బాధ్యత పెనాల్టీతో సహా- అనిశ్చితమైనది కాదు, కానీ ACA ను రద్దు చేయటానికి రిపబ్లికన్ చట్టసభ సభ్యులు 2017 లో పునరావృత ప్రయత్నాలు విజయవంతం కాలేదు. 2017 చివరి నాటికి, ACA, దాని మొత్తంలో, చెక్కుచెదరకుండా ఉంది.
అధ్యక్షుడు ట్రంప్ యొక్క మొట్టమొదటి కార్యనిర్వాహక ఉత్తర్వు ACA యొక్క పన్నులు మరియు జరిమానాలు అమలుచేస్తున్నప్పుడు సాధ్యమైనంత మృదువైనదిగా ఫెడరల్ ఏజెన్సీలకు ఆదేశించింది. దీని ఫలితంగా, ఫిబ్రవరి 2017 లో ఆరోగ్య భీమా (ఫారం 1040 యొక్క 61) గురించి ప్రశ్నకు సమాధానమివ్వని 2016 పన్ను రాబడిని వారు తిరస్కరించలేదని IRS ప్రకటించింది. వారు ప్రశ్నకు సమాధానం ఇవ్వని ఫిల్టర్లను అనుసరించే హక్కును రిజర్వు చేసారు, కానీ రిటర్న్లు పూర్తిగా తిరస్కరించబడలేదు (ఏ పరిస్థితిలోనూ IRS కు అబద్ధం చెప్పడం చట్టవిరుద్ధం అని గమనించండి; 'T).
అయితే, 2018 పన్ను దాఖలు సీజన్ (2017 రిటర్న్స్ కోసం) ప్రారంభించి, IRS ఇకపై ఆరోగ్య బీమా గురించి ప్రశ్నకు సమాధానం లేని పన్ను రిటర్న్లు అంగీకరించదు.
అన్ని filers వారు IRS అబద్ధం చట్టవిరుద్ధం అని, ఎల్లప్పుడూ, మనస్సులో ఉంచడం, కవరేజ్ కలిగి లేదో సూచించడానికి ఉంటుంది.
ఇక్కడ పెనాల్టీ ఎలా పని చేస్తుందో మరియు దాని గురించి ఎంత తెలుసుకోవాలో మీరు తెలుసుకోవాలి:
ఆరోగ్య భీమా కోసం పలువురు వ్యక్తులు పేదరికం చెల్లించడానికి సహాయం చేయడానికి ప్రతి రాష్ట్రం ఆరోగ్య భీమా ఎక్స్ఛేంజ్ను కలిగి ఉంది మరియు ప్రీమియం సబ్సిడీలు అందుబాటులో ఉన్నాయి (రాయితీ యోగ్యత పేదరికం స్థాయికి 400 శాతం వరకు ఉంది, ఇది 2018 లో ఒక వ్యక్తికి $ 48,240, మరియు నాలుగు కుటుంబానికి $ 98,400).
కానీ, మీరు ఆరోగ్య భీమా లేకుండా వెళ్లి, రాయితీకి అర్హత పొందకపోతే, మీరు మీ బడ్జెట్లో ఆరోగ్య భీమా ధరను తగ్గించుకోవాలి లేదా వ్యక్తిగత తప్పనిసరి పెనాల్టీని చెల్లించాలి.
మీరు డబ్బు భరించే ఆశతో ఆరోగ్య భీమా లేకుండా వెళుతున్నట్లు ఆలోచిస్తూ ఉంటే, పెనాల్టీ యొక్క ఖర్చు మీ పొదుపులలోకి తింటాయి. పెనాల్టీ మొత్తాన్ని తెలుసుకుంటే బడ్జెట్కు మీకు సహాయపడుతుంది.
మీరు ఒక వ్యక్తి కంటే పెనాల్టీని లెక్కించడానికి ప్రయత్నిస్తున్నట్లయితే, ఇక్కడ ఎలాగో తెలుసుకోండి.
ఆరోగ్య బీమా పెనాల్టీని లెక్కిస్తోంది
మొదట, ఇండివిజువల్ మాండేట్ పెనాల్టీ పట్టికలో పరిశీలించండి. టేబుల్ ను చూచిన తరువాత సరిగ్గా దాన్ని ఎలా ఉపయోగించాలో తెలుసుకోవడానికి చదువుకోండి, కాబట్టి మీరు చాలా చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
| సంవత్సరం 2014 | ఇయర్ 2015 | ఇయర్ 2016 | 2016 తర్వాత | |
|---|---|---|---|---|
| ఆదాయం ఆధారిత పెనాల్టీ | దాఖలు త్రెషోల్డ్ పైన ఆదాయం 1% | దాఖలు త్రెషోల్డ్ పైన ఆదాయం 2% | 2.5% దాఖలు త్రెషోల్డ్ పైన ఆదాయం | 2.5% దాఖలు త్రెషోల్డ్ పైన ఆదాయం |
| కనీస పెనాల్టీ మొత్తం | $ 95 వ వంతుకు & $ 47.50 కు బాల, కుటుంబమునకు $ 285 వరకు | $ 325 కు వయోజనులు & బాలలకు $ 162.50, కుటుంబానికి $ 975 వరకు |
| అదే 2016 + ద్రవ్యోల్బణ సర్దుబాటు (సర్దుబాటు 2017 మరియు 2018 కోసం $ 0 ఉంది) |
మీరు చెల్లించే పెనాల్టీ ఒక స్థిర కనీస మొత్తం లేదా మీ మొత్తం ఆదాయంలో ఒక శాతం.
పట్టికను ఉపయోగించి, పెనాల్టీను మొదటిసారి మీ ఆదాయంలో శాతంగా లెక్కించండి. అప్పుడు, ఆ సంవత్సరం కనీస ఆరోగ్య బీమా శిక్షకు సరిపోల్చండి. మీ వ్యక్తిగత తప్పనిసరి పెనాల్టీ రెండు పెద్ద ఉంటుంది.
పన్ను సాఫ్ట్వేర్ మీ కోసం పెనాల్టీని లెక్కించగలదు, కానీ అది ఎలా పని చేస్తుందో, లేదా ఖచ్చితమైనది అని నిర్ధారించుకోవాలనుకుంటే, ఇక్కడ కొన్ని చిట్కాలు ఉన్నాయి:
- ప్రభుత్వం చాలా చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. మాత్రమే దాఖలు ప్రారంభ పైన మీ ఆదాయం భాగాన్ని ఆరోగ్య భీమా పెనాల్టీ చెల్లించడానికి. మీరు పెనాల్టీని లెక్కించడానికి ముందు మీ ఆదాయం నుండి దాఖలు తీరని తీసివేయండి. (మీరు ఈ క్రింద ఉన్న ఉదాహరణలు చూడండి.)
- దాఖలు త్రెషోల్డ్ అనేది మీరు పన్ను రాబడిని దాఖలు చేయవలసిన ఆదాయ మొత్తం. దాఖలు త్రెషోల్డ్ క్రింద వచ్చే ఆదాయం కలిగిన వ్యక్తులు ఆదాయం పన్ను రాబడిని దాఖలు చేయవలసిన అవసరం లేదు; త్రెషోల్డ్కు ఎగువ ఆదాయం ఉన్నవారు ఫైల్ చేయాలి.
- 2017 కొరకు దాఖలు ప్రవేశ విధానం సింగిల్ ఫిల్లర్లకు $ 10,400 మరియు సంయుక్తంగా దరఖాస్తు చేసుకున్న జంటలకు $ 20,800. మీరు IRS రూపాలు మరియు ప్రచురణల పేజీలో ప్రచురణ 501 నుండి ఇతర దాఖలు హోదాలకు మరియు ఇతర దాఖలు హోదాలకు పొందవచ్చు.
మీ పెనాల్టీని తగ్గించే పరిస్థితులు
- సరసమైన ఆరోగ్య బీమా దొరకలేదా? మీరు 2018 లో మీ ఆదాయంలో 8.05 శాతం కంటే తక్కువ ఖర్చు చేసే ఆరోగ్య భీమా పొందలేకపోతే , మీరు పెనాల్టీ నుండి మినహాయింపు పొందవచ్చు. (ఇది 2014 లో 8 శాతం వద్ద ప్రారంభమైంది. ఆరోగ్య బీమా ఖర్చు సగటు ఆదాయం కంటే వేగంగా పెరిగింది, కానీ 2017 నుండి 2018 వరకు కొంచెం తగ్గింది కాబట్టి ఇది 2017 నాటికి కొంచెం పెరిగింది.)
- మీరు సంవత్సరానికి ఆరోగ్య బీమా ఉందా?
మీరు ఆరోగ్య భీమా లేకుండా వెళ్ళిన నెలలు మాత్రమే పెనాల్టీని చెల్లించండి. ఉదాహరణకు, మీరు ఏడు నెలల పాటు ఆరోగ్య భీమా లేకుండా వెళ్ళినట్లయితే, మీరు వార్షిక ఆరోగ్య బీమా పెనాల్టీలో ఏడు పన్నెంళ్ళు చెల్లిస్తారు. - మీకు పెద్ద జరిమానా ఉందా?
ఆ సంవత్సరానికి కాంస్య స్థాయి బీమా పథకాన్ని జాతీయ సగటు వ్యయంలో పెనాల్టీ మొత్తాన్ని అంటారు. ఈ మొత్తం ప్రతి సంవత్సరం మారుతుంది, కాబట్టి వారి పన్ను రిటర్న్లను తయారుచేయడానికి ముందు కొన్ని నెలల ముందు IRS ప్రతి సంవత్సరపు నూతన సగటు సంఖ్యను ప్రకటించింది. మీ 2017 పన్నుల (2018 ప్రారంభంలో దాఖలు చేయబడింది) కోసం, ఒక వ్యక్తికి ఒక్కో వ్యక్తికి (సంవత్సరానికి ఐదు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మందికి, గరిష్టంగా $ 16,320) సంవత్సరానికి $ 272 లేదా $ 3,264
ఉదాహరణ A
స్టాన్ 24 ఏళ్ల పన్ను చెల్లింపుదారుడు, అతను 2017 లో 45,000 డాలర్లు వసూలు చేసి మొత్తం సంవత్సరానికి బీమా లేకుండా ఉన్నాడు. తన యజమాని నెలకు $ 280 చొప్పున ఆరోగ్య భీమా కల్పించినప్పటికీ, స్టాన్ అతను ప్రతి నెలలో $ 280 చొప్పున పొందలేకపోయాడు, కాబట్టి భీమా లేకుండా వెళ్ళటానికి ఎంచుకున్నాడు. మేము 2017 దాఖలు త్రెషోల్డ్ హోల్ద్ $ 10,400, మరియు 2017 సంవత్సరానికి $ 3,264 ఒక కాంస్య స్థాయి ఆరోగ్య పథకానికి జాతీయ సగటు ధరను ఉపయోగిస్తాము. ఇక్కడ స్టాన్ యొక్క లెక్కలు ఉన్నాయి:
దశ 1
$ 45,000 - $ 10,400 = $ 34,600
స్టాన్ యొక్క ఆదాయం - సింగిల్ ఫిల్టర్స్ = ఫింగింగ్ థ్రెషోల్డ్ హోల్డ్ = స్టాన్ యొక్క ఆదాయం యొక్క భాగం పెనాల్టీని లెక్కించడానికి ఉపయోగించబడుతుంది.
దశ 2
$ 34,600 X 0.025 = $ 865
స్టాన్ యొక్క ఆదాయంలో భాగం పెనాల్టీ X ను 2017 కోసం పెనాల్టీ శాతంగా లెక్కించాలి, ఇది 2.5% లేదా 0.025 = స్టాన్ యొక్క శాతం-ఆదాయం పెనాల్టీ.
దశ 3
పట్టికను తనిఖీ చేయండి. 2016 కోసం కనీస పెనాల్టీని మీరు లెక్కించిన శాతం-ఆదాయ పెనాల్టీతో పోల్చండి, మరియు స్టాన్ యొక్క వ్యక్తిగత తప్పనిసరి పెనాల్టీ రెండింటికి పెద్దదిగా ఉంటుంది.
2017 సంవత్సరానికి $ 695 కనీస ఆరోగ్య భీమా పెనాల్టీ కంటే $ 865 కంటే పెద్దదిగా ఉన్నందున, స్టాన్ 2018 ఆరంభంలో తన పన్నులను ఫైల్ చేస్తున్నప్పుడు $ 865 జరిమానా చెల్లించవలసి ఉంటుంది.
స్టాన్ యొక్క పెనాల్టీ ఒక కాంస్య స్థాయి ఆరోగ్య బీమా పథకం యొక్క జాతీయ సగటు ధర కంటే తక్కువగా ఉంది, $ 3,264, అందుచే పెనాల్టీ టోపీ స్టాన్ యొక్క పెనాల్టీ మొత్తాన్ని ప్రభావితం చేయదు. స్టాన్ యొక్క యజమాని ఆరోగ్య భీమాను అందించాడు, అది తన ఆదాయంలో 9,69% కంటే తక్కువ ఖర్చుతో ఉంటుంది, దీని యజమాని ACA యొక్క యజమాని ఆదేశానికి అనుగుణంగా ఉన్నాడని అర్థం, ఎందుకంటే కవరేజ్ తన ఆదాయంలో 9.69 శాతం కంటే తక్కువ ఖర్చుతో ఉంటుంది. ప్రతి సంవత్సరం సర్దుబాటు అవుతుంది, అది 2014 నుండి క్రమంగా పెరిగింది, కానీ 2018 కోసం కొంచెం తగ్గింది).
- చిట్కా: మీరు శాతం గణనలతో ఎలా పని చేయాలో గుర్తులేకపోతే, ఇక్కడ ఒక శాతం కాలిక్యులేటర్ ఉంది.
ఉదాహరణ B
మేరీ ఒక 45 ఏళ్ల వయస్సు, 2017 లో ఎనిమిది నెలలు బీమా చేయలేదు. మిగిలిన 2017 లో ఆమెకు ఆరోగ్య బీమా ఉంది. ఆమె $ 75,000 సంపాదించింది. ఇక్కడ లెక్కలు ఉన్నాయి:
దశ 1
$ 75,000 - $ 10,400 = $ 64,600
మేరీ యొక్క ఆదాయం 2017 - పెర్ఫాల్ట్ లెక్కించడానికి ఉపయోగించే మేరీ యొక్క ఆదాయం యొక్క = ఒకే ఫిల్టర్ = భాగం కోసం దాఖలు.
దశ 2
$ 64,600 X 0.025 = $ 1,615
పెరీల్ X ను 2017 కోసం పెనాల్టీ శాతాన్ని లెక్కించడానికి ఉపయోగించే మేరీ యొక్క ఆదాయంలో భాగం 2.5% లేదా 0.025 = మేరి యొక్క శాతం-ఆదాయం పెనాల్టీ.
దశ 3
టేబుల్ తనిఖీ మరియు రెండు జరిమానాలు పెద్ద ఎంచుకోండి. 2017 కనీస పెనాల్టీ $ 695. ఆ మేరీ యొక్క శాతం ఆదాయం పెనాల్టీ కంటే తక్కువ $ 1,615 నుండి, మేరీ పెద్ద, శాతం-యొక్క-ఆదాయం పెనాల్టీ అంచనా ఉంటుంది.
దశ 4
(8/12) X $ 1,615 = $ 1,076.67
ఎనిమిది నెలలపాటు ఆమెకు మాత్రమే బీమా చేయనందున మేరీ పెనాల్టీకి ఎనిమిది-పన్నెంళ్ళు చెల్లించాల్సి ఉంది ($ 1,076.67).
దశ 5
మేరీ చాలా చెల్లించనట్లు నిర్ధారించుకోండి. పెనాల్టీ ఒక కాంస్య స్థాయి ఆరోగ్య ప్రణాళిక జాతీయ సగటు ధర వద్ద కప్పబడి ఉంది. 2017 జాతీయ కాంస్య పథకానికి జాతీయ సగటు నెలకు $ 272 ఉంది:
$ 272 X 8 నెలల = $ 2,176.
ఎనిమిది నెలల కాంస్య స్థాయి ఆరోగ్య భీమా జాతీయ సగటు వ్యయంలో మేరీ యొక్క పెనాల్టీని ఉంచారు. ఎనిమిది నెలలకు మేరీ యొక్క శాతం-ఆదాయం పెనాల్టీ నుండి, $ 1,076.67 8 నెలల టోపీ కంటే తక్కువ $ 2.176, టోపీ ఆమె పెనాల్టీ మొత్తం తగ్గించదు.
మేరీ ఆమె 2018 వసంతకాలంలో తన పన్నులను దాఖలు చేసినపుడు $ 1076.67 యొక్క వ్యక్తిగత తప్పనిసరి జరిమానా చెల్లించవలసి ఉంటుంది.
మేరీ లేదా స్టాన్ ఒక కాంస్య స్థాయి ఆరోగ్య పథకానికి జాతీయ సగటు వ్యయం కంటే పెద్దగా జరిగే పెనాల్టీ మొత్తాలను లెక్కించినట్లయితే, వారి పెనాల్టీ ఒక కాంస్య-స్థాయి ఆరోగ్య పథకానికి జాతీయ సగటు వ్యయంతో గరిష్టంగా ఉంటుంది.
మీరు గత సంవత్సరం బీమా చేయని కారణంగా పెనాల్టీని చెల్లించినట్లయితే, మీ మెడికల్ ఖర్చుల కోసం మీరు వెలుపల జేబు చెల్లించాల్సి వస్తుంది. కొన్ని సందర్భాల్లో, మీరు చెల్లించిన ఆరోగ్య సంరక్షణ ఖర్చులు మీ ఫెడరల్ ఆదాయ పన్నులపై పన్ను మినహాయింపుగా ఉపయోగించబడతాయి , అయితే మీ మెడికల్ వ్యయం మీ ఆదాయంలో 10 శాతాన్ని మించకూడదు.
సోర్సెస్:
US కోడ్ 2011, శీర్షిక 26, ఉపశీర్షిక D, అధ్యాయం 48, sec5000A.
IRS: వ్యక్తిగత భాగస్వామ్య బాధ్యత కేటాయింపుపై ప్రశ్నలు మరియు సమాధానాలు.
IRS: వ్యక్తిగత భాగస్వామ్య బాధ్యత కేటాయింపు- రిపోర్టింగ్ మరియు చెల్లింపును లెక్కిస్తోంది.
IRS: రెవెన్యూ ప్రొసీజర్స్ 2016-24 మరియు రెవెన్యూ ప్రొసీజర్స్ 2016-43 మరియు రెవెన్యూ ప్రొసీజర్స్ 2017-36 , రెవెన్యూ ప్రొసీజర్స్ 2017-48
కాంగ్రెస్ రీసెర్చ్ సర్వీస్ రిపోర్ట్: ఇండిపెండెంట్ మాండేట్ మరియు సంబంధిత సమాచారం అవసరాలు PPACA కింద