ఒబామాకేర్ ప్రీమియమ్ పన్ను క్రెడిట్లు అధిక-ఆస్తి కుటుంబాలకు నైతికంగా ఉందా?

ACA యొక్క ప్రీమియం సబ్సిడీ అర్హత ఆదాయం, కాదు ఆస్తులపై ఆధారపడి ఉంటుంది

ప్రీమియమ్ పన్ను క్రెడిట్స్ (లేదా ప్రీమియం రాయితీలు) స్థోమత రక్షణ చట్టం (ACA) యొక్క "సరసమైన" భాగంలో ప్రధాన భాగం. అవి లేకుండా, వ్యక్తిగత మార్కెట్లో కవరేజ్ చాలామంది ప్రజల కోసం శక్తిని కోల్పోదు.

ఇది దృష్టికోణంలో ఉంచడానికి, హెల్ప్షిన్గ్రోవ్ ద్వారా 2016 బహిరంగ నమోదు వ్యవధిలో మొదటి రెండు నెలల్లో కొనుగోలు చేసిన ప్రణాళికలకు సగటు రాయితీ ప్రీమియం నెలకు వ్యక్తికి $ 408 అని గుర్తుంచుకోండి.

కానీ సబ్సిడీ ప్రీమియం తరువాత సరాసరికి నెలకు కేవలం 113 డాలర్లు. హెల్త్కేర్.gov ద్వారా ప్రణాళికలు చేరినవారిలో 85 శాతం రాయితీలు పొందుతున్నారు, హెల్త్కేర్.gov ఉపయోగించని రాష్ట్రాల్లో రాష్ట్ర ఆధారిత ఎక్స్ఛేంజ్ల ద్వారా నమోదు చేసుకున్న 78 శాతం మంది ఉన్నారు.

స్పష్టంగా, రాయితీలు అది భిన్నంగా కంటే ఆరోగ్య భీమా కవరేజ్ మరింత వాస్తవికంగా అందుబాటులో చేస్తుంది. కానీ Obamacare ప్రీమియం సబ్సిడీలు సంక్షేమ రూపంగా మరియు / లేదా వారు తక్కువ ఆదాయం కలిగిన కుటుంబాలకు మాత్రమే ప్రయోజనకరం అని ఒక తప్పుడు అవగాహన ఉంది.

ఎందుకు ప్రీమియం సబ్సిడీలు సంక్షేమంగా లేవు

రాయితీలు ఒక పన్ను క్రెడిట్ - మీరు ముందుగానే తీసుకునే పన్ను క్రెడిట్ అయినప్పటికీ, మీ ఆరోగ్య భీమా సంస్థకి నేరుగా చెల్లించబడతాయి, ఇతర పన్ను క్రెడిట్ల వంటి మీ పన్ను రాబడిపై దావా వేయడానికి వేచి ఉండకపోవచ్చు. మరియు వారు ఇతర పన్ను క్రెడిట్లకు సమానంగా పని చేస్తారు - ఆదాయంపై ఆధారపడిన అర్హత పరిమితి - ఉదాహరణకు, సేవర్ యొక్క క్రెడిట్ మరియు పిల్లల పన్ను క్రెడిట్.

ఇతర పన్ను ప్రయోజనకరమైన పరిస్థితులు - సంప్రదాయ IRA సహకారం తగ్గింపు వంటివి మీరు పనిలో పదవీ విరమణ పధకము, రోత్ IRA రచనలు మరియు విద్యార్థి రుణాల వడ్డీ తగ్గింపు వంటివి - మీ ఆదాయం ఒక నిర్దిష్ట పరిమితిని దిగువన ఉన్నట్లయితే మాత్రమే అందుబాటులో ఉంటుంది.

ప్రీమియం రాయితీలకు ఆస్తి tes t లేదు , కానీ ఆదాయ-పరిమిత పన్ను క్రెడిట్ల పైన మరియు పన్ను ప్రయోజనకరంగా చేసిన రచనల పైన చెప్పిన ఉదాహరణలు ఏవీ చేయవు.

అంటే పన్ను క్రెడిట్ కోసం మీ అర్హతలు మీరు ఇప్పటికే ఎంత ఆస్తులు కలిగి ఉన్నారనే దానిపై ఆధారపడి ఉండదు; ఇది మీరు సంవత్సరంలోని ఎంత సంపాదిస్తారనేది ఆధారపడి ఉంటుంది.

ఆదాయం మరియు ఆస్తులు / వనరులు రెండింటిపై ఆధారపడి అర్హత పరిమితులు ఉన్న SNAP (అనుబంధ పోషకాహార సహాయం ప్రోగ్రామ్) వంటి కార్యక్రమాలకు ఇది భిన్నంగా ఉంటుంది.

ACA కింద ప్రీమియం రాయితీలు పేదరికం స్థాయికి 400 శాతం ఆదాయం కలిగిన కుటుంబాలకు అందుబాటులో ఉన్నాయి. నాలుగు కుటుంబానికి, ఇది 2016 లో $ 97,000 (2016 కవరేజ్ కోసం, 2015 పేదరిక స్థాయి మార్గదర్శకాలను ఉపయోగించబడుతుంది). ఇది ఖచ్చితంగా ఊహాత్మక ఏ సాగిన ద్వారా తక్కువ ఆదాయం కాదు; ప్రీమియం రాయితీ అర్హతలు మధ్యతరగతిలోకి విస్తరించాయి.

కానీ వాటన్నిటినీ మనం ఎంత మంది ఆస్తులు?

ప్రీమియమ్ సబ్సిడీల గురించి కొన్నిసార్లు తలెత్తే సమస్యల్లో ఒకటి, అధిక నికర విలువ కలిగిన కుటుంబాలకు ముఖ్యమైన ఆస్తులు కానీ నిరాడంబరమైన వార్షిక ఆదాయానికి అర్హత కలిగి ఉంటాయి. ప్రారంభ విరమణలు ఒక ఉదాహరణ; వారు గణనీయమైన నికర విలువను సేకరించేందుకు దశాబ్దాలుగా రక్షించబడి, ఇప్పుడు పదవీ విరమణ చేశారు - 65 సంవత్సరాల వయస్సు వరకు మెడికేర్ అందుబాటులోకి రావడం - వారి పెట్టుబడుల ద్వారా సృష్టించబడిన ఆదాయం నుండి బయటపడటం. దీని ఫలితంగా, వారి ఆదాయం సబ్సిడీ-అర్హత పరిధిలో బాగా ఉంటుంది, అవి ఆరు లేదా ఏడు సంఖ్యల పెట్టుబడుల దస్త్రాలను కలిగి ఉండవచ్చు.

ఈ వారిని ACA యొక్క ప్రీమియం సబ్సిడీలను ఉపయోగించడం నైతికంగా ఉందా? ఈ విషయం వివిధ రకాలైన ఇంటర్నెట్ చర్చా వేదికలపై క్రమంగా వస్తుంది మరియు ప్రీమియం రాయితీలను "అవసరమైన" లేదా "పేద" ప్రజలచే మాత్రమే ఉపయోగించుకోవచ్చని చెప్పుకునే వ్యక్తులే ఉన్నారు.

కానీ ఈ ఆరోపణలలో ఏ తార్కిక వివరణ లేదు. ప్రీమియం రాయితీలు పన్ను క్రెడిట్. పన్ను అవసరాలు "అవసరం" పై ఆధారపడి ఉండవు, అవి సంఖ్యలు ఆధారంగా ఉంటాయి. మీరు ఐఆర్ఎస్ నియమాల ఆధారంగా అర్హత సాధించినట్లయితే, మీరు అర్హులు - పన్ను క్రెడిట్లకు సంబంధించి ఏమీ లేదు.

పైన పేర్కొన్న విధంగా, ప్రీమియం రాయితీలు మధ్యతరగతి కుటుంబానికి అందుబాటులో ఉన్నాయి - అవి "పేద" ఎన్రోల్లీలకు మాత్రమే రూపకల్పన కాలేదు.

ACA ను వ్రాసిన చట్టసభ సభ్యులు ఆస్తి పరీక్షలు (అంటే, SNAP వంటివి, లేదా గృహ సంరక్షణకు అవసరమైన వారికి సీనియర్ల కోసం మెడిసిడమ్ అర్హత వంటివి) ప్రీమియం సబ్సిడీలకు ఉద్దేశించినట్లయితే, వారు వాటిని చేర్చారు మరియు వారు ఇంకా కొంత సమయంలో అలా చేయాలని నిర్ణయించుకుంటారు భవిష్యత్తులో.

కానీ ఆస్తి పరీక్షలు జోడించడం ఇప్పటికే మరింత సంక్లిష్ట వ్యవస్థను కలిగి ఉంటాయని మరియు చట్టబద్దమైన లక్ష్యాన్ని చేరుకోలేకపోయాయి, ఇది ఆరోగ్య భీమా రిస్క్ కొలనులలో వీలైనంత ఎక్కువ మంది వ్యక్తులు బీమాలేని రేటును తగ్గించడానికి మరియు ఆరోగ్య ప్రమాదాలను తగ్గించడానికి సాధ్యమైనంత విస్తృత పూల్ అంతటా.

తత్ఫలితంగా, ప్రీమియం రాయితీలు మాకు కలిగి ఉంటాయి, ఇవి మిగతా తరగతికి వర్తించే ఇతర ఆదాయం-పరిమిత పన్ను క్రెడిట్లను కలిగి ఉంటాయి. ఆ పన్ను చెల్లింపులకు అర్హతలు ఆస్తులతో సంబంధం లేవు, మరియు ప్రతి ఒక్కరికి ఆదాయం. అయితే, ఇది అనైతికమైనది - మరియు చట్టవిరుద్ధమైనది - పన్ను రాబడులు కోసం మీ ఆదాయాన్ని తప్పుదారి పట్టించడానికి. కానీ IRS కు మీ ఆదాయాన్ని ఖచ్చితంగా నివేదిస్తున్నంతవరకు, మీరు వారికి అర్హత పొందినప్పుడు పన్ను క్రెడిట్లను తీసుకోకుండా అనైతికంగా ఏదీ లేదు.

ఆసక్తికరంగా, సందేహాస్పద పన్ను ఆస్తులను గణనీయమైన ఆస్తులు కలిగి ఉన్నప్పుడు, ఉదాహరణకు, పిల్లల పన్ను క్రెడిట్ లేదా సేవర్ యొక్క క్రెడిట్ను అనర్హమైనది అని ప్రజలు అంటున్నారు. కానీ అన్ని ఆచరణాత్మక ప్రయోజనాల కోసం, ప్రీమియం పన్ను క్రెడిట్ ఏడాది పొడవునా ముందుగానే తీసుకోవచ్చు, ఆపై మీ పన్ను రిటర్న్లో రాజీ పడిన వాస్తవం మినహా ఆ పన్ను క్రెడిట్లకు మరియు ప్రీమియం పన్ను క్రెడిట్కు మధ్య వ్యత్యాసం లేదు.

అటువంటి ప్రణాళికలు భారీగా పన్ను ప్రయోజనం పొందినప్పటికీ, అధిక-నికర విలువ కలిగిన గృహ యజమానులు యజమాని-ప్రాయోజిత ఆరోగ్య బీమా (చాలామంది) కోసం అర్హులు కావాలో ఎవరికైనా ప్రశ్నించడం అసాధారణం. 2016 CBO నివేదిక ప్రకారం, 2017 నుండి 2026 (ఆదాయం మరియు పేరోల్ పన్ను నుండి ప్రీమియంలను మినహాయించడం వలన) 3.6 ట్రిలియన్ డాలర్ల సబ్సిడైజింగ్ యజమాని-స్పాన్సర్డ్ భీమాను ప్రభుత్వం ఖర్చు చేస్తుందని అంచనా వేయబడింది, అయితే ఆ మొత్తానికి మూడింట ఒక వంతు మాత్రమే ప్రీమియం రాయితీలు వ్యక్తిగత మార్కెట్.

అన్ని సంభావ్యతలో, ACA చుట్టూ ఉన్న రాజకీయ ధ్రువీకరణ అనేది ACA కి ముందు చాలాకాలం ఉండిన ఇతరులు లాగానే కేవలం ఆదాయం-పరిమిత పన్ను క్రెడిట్గా ఉన్నప్పుడు, ప్రీమియం రాయితీలు సంక్షేమ రూపంగా ఉండటంలో దుష్ప్రవర్తనకు కారణం.

మీరు ఒక పన్ను క్రెడిట్ అర్హత ఉంటే, అది తీసుకోండి

సారాంశంలో, మీరు మీ ప్రీమియం సబ్సిడీని క్లెయిమ్ చేయడం అనైతికమైనది అని మీరు చింతించాల్సిన అవసరం లేదు, ఎందుకంటే మీరు గణనీయమైన గూడు గుడ్డు కలిగి ఉంటారు. ఇది ఏ ఇతర పన్ను క్రెడిట్ లాగా, ఒక పన్ను క్రెడిట్. అకౌంటెంట్స్ వారు ప్రతి సాధ్యం పన్ను క్రెడిట్ మరియు తగ్గింపు పొందుతారు ప్రకటన ఉంటాయి, మరియు పన్ను ఫైళ్లను వారు వారి పన్ను తిరిగి ఏ విరామాలు అభినందిస్తున్నాము ఉంటాయి.

తనఖా వడ్డీ, HSA రచనలు, విద్యార్థి రుణ వడ్డీ, లేదా IRA రచనలు, లేదా సేవర్ యొక్క క్రెడిట్ లేదా ప్రీమియం పన్ను క్రెడిట్ వంటి పన్ను క్రెడిట్ వంటి వాటాలను తీసివేసినట్లయితే, చాలా పన్ను చెల్లింపులు తక్కువ మొత్తం పన్ను బిల్లుతో ముగియడం చాలా సంతోషంగా ఉన్నాయి. మరియు రోజు చివరిలో, అన్ని ప్రీమియం పన్ను క్రెడిట్ చేస్తుంది.

మీ పన్ను రిటర్న్ పై సబ్సిడీని క్లెయిమ్ చేయటానికి వేచి ఉండండి

ముఖ్యమైన ఆస్తులతో ఉన్న కొందరు వ్యక్తులకు, ఏడాది పొడవునా ఆరోగ్య భీమా కోసం పూర్తి ధరను చెల్లించడానికి మరియు సుపరిచితమైనదిగా భావిస్తారు - (మీరు అలా చేయగలరని అనుకుంటాను) మరియు ఫారం 8962 ను ఉపయోగించి మీ పన్ను రాబడిపై ప్రీమియం పన్ను క్రెడిట్ను క్లెయిమ్ చేయండి .

మీరు ఎక్స్చేంజ్ ద్వారా మీ కవరేజ్ను కొనుగోలు చేసినంత వరకు (ఆఫ్-ఎక్స్ఛేంజ్ ప్రణాళికలు ప్రీమియం పన్ను క్రెడిట్లకు అర్హమైనవి కాదు), మీ ఆదాయం మరియు మీ ఆదాయానికి సంబంధించిన మీ ప్రాంతంలో బెంచ్ మార్కు పథకం యొక్క ధర ఆధారంగా పన్ను క్రెడిట్కు అర్హులు, మరియు ప్రీమియం పన్ను క్రెడిట్ కోసం ఇతర అర్హతల అవసరాలను మీరు ముందుగానే మీ పన్ను క్రెడిట్ను క్లెయిమ్ చేయవచ్చు (అంటే ప్రతి నెలా మీ ఆరోగ్య బీమా క్యారియర్కు నేరుగా చెల్లించబడుతుంది) లేదా మీ పన్ను రిటర్న్లో మీరు ఏ ఇతర పన్ను క్రెడిట్ అయినా.

కానీ ఏమైనా, మీ ఆదాయం మీకు అర్హమైనట్లయితే, ప్రీమియం పన్ను క్రెడిట్ను క్లెయిమ్ చేయడం గురించి అనైతికంగా ఏమీ లేదని హామీ ఉంది. మీ ఆస్తులు సమీకరణంలో భాగం కాదు.